票证自查报告(三篇)

票证自查报告(精选3篇)

票证自查报告 篇1

“天下大事,必做于细。”精细化管理的理论已经被越来越多的企业管理者所接受,但如何实施精细化管理,却始终是摆在企业管理者面前的重要课题。在高速公路管理中,精细化管理已逐步上升为主流的管理理念,收费站作为组成高速公路管理体系的一个重要元素,担负着完成高速公路投入产出最重要的任务。而收费站票证管理的.规范与否,直接体现着收费站整体管理水平。那么,如何将精细化管理落实到票证的日常管理中去呢?笔者认为应从“五个零失误”来推进和保证票证精细化管理:

一、完善票证工作流程,确保“数据”零失误

票证交接班是票证工作的基础,是各项报表数据的来源,因此,完善交接班对票流程,加强票证室交接班秩序的管理,是各项数据真实准确的保证。图一是交接班对票流程图。

二、完善领用、签字手续,确保内业资料零失误

票证工作包括:票据、IC卡、交接班、报表、帐簿等,各个方面签字手续都需要确保完善。

1、票据、IC卡的领用签字确认;

2、交接班填写《IC卡使用情况日清单》和《票证日清交款表》签字确认;

3、值班全表的签字确认;

4、非正常情况的签字确认。

三、完善审核过程,确保报表零失误

报表的统计与审核是票证精细化管理的核心。报表的精细化管理是以“细”为起点,做到细致入微,对每一岗位、每一项具体的业务,都建立起一套相应的工作流程和业务规范,在实践中狠抓落实,通过行使报表监督职能,拓展报表管理与服务职能,实现报表管理“零”死角。

要将票证工作的重心放在充分发挥票证的审核、监督功能,从而确保报表数据来源的真实性、统计的准确性、上报的及时性、分析的深入性以及档案的规范性。在加大票证审核力度方面,要求票证人员从票、卡、录像、记录、报表等第一手资料入手,改变过去的重签字、轻审查,重听取、轻调查,重形式、轻实施的做法,真正达到通过审核发现问题、纠正错误、堵塞漏洞的效果,从而将精细化管理深入落实到票证的日常管理当中。

四、加强票证管理,确保“安全”零失误

一是做好收费站后勤保障工作,确保备用金、票、卡充足供应;二是加强票证室安全管理,做到一日一查、一日一检,确保票、款、卡及内业资料的安全,发现问题及时上报;三是票证人员在离开票证室时,要检查票证室门窗是否关闭,保险箱是否已锁,关闭电脑和电灯,确认无误后告知监控人员开启红外线监测设备方可离开。

五、加强账簿管理,确保“通行费上缴”零失误

票证员应设置票据和IC卡的总账和明细分类账,用于登记通行费票据和IC卡的领用、发出、使用、结存情况。

票据和IC卡的收、发、核销,都要及时记账,做到帐表、帐帐、帐实三相符,账目清楚。

账目的填写要干净整齐,数据准确无误,填写完整无漏。

社会日新月异的今天,我们要充分认识到票证工作的重要性,充分利用先进的管理手段,使票证管理工作更加规范和严密,进一步提高票证管理水平,使之沿着规范、严谨的轨道更好地发展。

票证自查报告 篇2

为进一步加强税收票证管理工作,结合日常工作中存在的问题,利通区国税局按照区市局要求,规范落实票证检查工作,做好各类税收票证的领发、开具、结报缴销和作废核查,规范税收票证和税款资金安全操作流程,提高管理水平。

一是加强组织领导。全面落实税收票证管理的相关制度。税收票证和税款缴库工作关系到税款安全,各部门领导要充分认识到票证管理工作的重要意义,严格执行国家税务总局和利通区国税局关于票证管理的相关规定。

二是严格落实责任。根据市局工作要求,及时制定票证专项检查实施方案,明确检查标准和尺度,将自查工作逐项细化分解,明确责任,对各类税收票证填开、税款缴库工作的执行情况进行了全面的自查,确保自查工作查深、查透,不漏问题、不留死角,确保检查取得切实成效。

三是严肃责任追究。对查出的税收会计资料装订不规范、票证专用章及开票人私章加盖不齐全、打印不齐全、打印不清楚等问题,提出整改意见,对票证管理制度管理执行不到位、不严格的单位和部门,要求其制定具体的管理办法和措施。

四是注重以查促改。对照检查实施方案,结合自查及整改的具体情况,及时进行总结和反馈,推广先进经验,以加强对票证管理和税款缴库的管理与监督,为建立内部控制管理制度,督促各项税款的及时化解、足额入库,建立健全税收会计核算与票证管理奠定良好的基础。

票证自查报告 篇3

一、《税收缴款书(银行经收专用)》

第一至六联下端各栏式样依次为:

《税收缴款书(银行经收专用)》一式六联。各联用途为:

第一联(收据)国库(银行)收款盖章后退缴款单位(人)作完税凭证,用于汇总缴库的,作基层税务机关税收会计凭证(代征代售人、扣缴义务人开具的,此联结报缴销给基层税务机关)。本联次套印国家税务总局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第二联(付款凭证)缴款单位(人)的支付凭证,开户银行作借方传票(白纸蓝油墨);

第三联(收款凭证)收款国库作贷方传票(白纸红油墨);

第四联(回执)国库收款盖章后退税务机关作税收会计凭证(白纸紫油墨)

第五联(报查)国库(银行)收款盖章后退基层税务机关作税收会计凭证,用于汇总缴库的,退基层税务机关定期上报县级税务机关备查(白纸绿油墨);

第六联(存根)基层税务机关留存。自行开票的,由缴款单位(人)送基层税务机关(白纸紫油墨)。

二、《税收缴款书(税务收现专用)》

《税收缴款书(税务收现专用)》一式三联。各联用途为:第一联(收据)交纳税人作完税凭证,本联次套印国家税务总局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第二联(报查)定期上报县级税务机关备查(白纸绿油墨);第三联(存根)基层税务机关留存作税收会计凭证(白纸紫油墨)。

三、《税收缴款书(代扣代收专用)》

《税收缴款书(代扣代收专用)》一式三联。各联用途为:第一联(收据)交纳税人作完税凭证,本联次套印国家税务总局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第二联(报查)报税务机关作税收会计凭证(白纸绿油墨);第三联(存根)扣缴义务人留存(白纸紫油墨)。

四、《税收电子缴款书》

《税收电子缴款书》基本电子信息要素应当包括:数据电文税收票证号码、填发日期、缴款单位(人)识别号、缴款单位(人)名称、开户银行、账号、税款限缴日期、收款国库、预算科目编码、预算级次、品目、税率或单位税额、税款所属时期、实缴金额、征收机关、填票人等。

五、税收收入退还书

第一至五联下端各栏式样依次为:

《税收收入退还书》一式五联,各联用途为:

第一联(报查)退款国库盖章后退税务机关作税收会计凭证(白纸绿油墨);

第二联(付款凭证)退款国库作借方传票(白纸蓝油墨);第三联(收款凭证)收款单位开户银行作贷方传票(白纸红油墨);

第四联(收账通知)收款单位(人)的开户银行退收款单位(人),本联次套印国家税务总局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第五联(付账通知)国库随收入日报表退税务机关作税收会计凭证(白纸紫油墨)。

六、《税收收入电子退还书》

《税收收入电子退还书》基本要素应当包括:数据电文税收票证号码、填发日期、收款单位(人)识别号、收款单位(人)名称、开户银行、账号、退款国库、预算科目编码、预算级次、品目、退库性质、退库金额、税务机关、填票人、复核人等。

七、《税收缴款书(出口货物劳务专用)》

第二联下端式样与第一联相同,第三联至第六联下端各栏式样与《税收缴款书(银行经收专用)》第二至第五联相同。

《税收缴款书(出口货物劳务专用)》一式六联,各联次用途为:

第一联(收据甲)国库(银行)收款盖章后退缴款单位作完税凭证,本联次套印国家税务局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第二联(收据乙)国库(银行)收款盖章后缴款单位转交购货企业,本联次套印国家税务局统一制发的“税收票证监制章”(白纸黑油墨);

第三联(付款凭证)缴款单位的支付凭证,开户银行作借方传票(白纸蓝油墨);

第四联(收款凭证)收款国库作贷方传票(白纸红油墨);第五联(回执)国库收款盖章后退税务机关作税收会计凭证(白纸绿油墨);

第六联(报查)国库(银行)收款盖章后退基层税务机关作税收会计凭证(白纸紫油墨)。

八、《出口货物完税分割单》

《出口货物完税分割单》一式两联,各联次用途为:第一联供货企业转交购货企业,本联次套印国家税务局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第二联填发税务机关留存(白纸紫油墨)。

九、印花税票

印花税票由国家税务总局定期换版发行,具体式样略。

十、《印花税票销售凭证》

《印花税票销售凭证》一式三联,各联用途为:

第一联(收据)购买单位作报销凭证,本联次套印国家税务总局统一制发的税收票证监制章(白纸黑油墨);

第二联(报查)税务机关作税收会计凭证或备查(白纸绿油墨);

第三联(存根)销售单位留存(白纸紫油墨)。

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